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Nueva norma de información financiera de Trump busca controlar transacciones en efectivo de tan solo 200 dólares
La administración Trump solicita más información sobre sus transacciones financieras, pero solo si reside o realiza negocios en uno de los 30 códigos postales. A partir de abril, la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) del Departamento del Tesoro exigirá que las personas en esos códigos postales —que se estima que son más de un millón de estadounidenses— sean reportadas si intentan gastar más de 200 dólares en efectivo o su equivalente en artículos como giros postales y cheques de viajero. Esto representa una ampliación drástica del requisito estándar de reportar 10,000 en efectivo.
La nueva Orden de Orientación Geográfica (OGG), cuyo propósito declarado es “combatir aún más las actividades ilícitas y el lavado de dinero de los cárteles con sede en México y otros actores criminales a lo largo de la frontera suroeste de Estados Unidos”, se introdujo discretamente esta semana. La OGG exige que todos los negocios de servicios financieros (MSB) ubicados en 30 códigos postales de California y Texas presenten Informes de Transacciones de Divisas (CTR) ante la FinCEN con un límite de 200 dólares para transacciones en efectivo. El límite para todas las demás áreas se mantiene en 10,000 dólares.
Detalles del GTO
El GTO tiene como supuesto propósito “combatir aún más las actividades ilícitas y el lavado de dinero de los cárteles con sede en México y otros actores criminales a lo largo de la frontera suroeste de Estados Unidos”.
La Orden se aplica a las empresas de servicios monetarios (MSB) en códigos postales de siete condados de California y Texas:
- Condado de Imperial, California: 92231, 92249, 92281, 92283
- Condado de San Diego, California: 91910, 92101, 92113, 92117, 92126, 92154, 92173
- Condado de Cameron, Texas: 78520, 78521
- Condado de El Paso, Texas: 79901, 79902, 79903, 79905, 79907, 79935
- Condado de Hidalgo, Texas: 78503, 78557, 78572, 78577, 78596
- Condado de Maverick, Texas: 78852
- Condado de Webb, Texas: 78040, 78041, 78043, 78045, 78046
Un MSB incluye negocios como servicios de cambio de cheques, vendedores de cheques de viajero o giros postales y transmisores de dinero.
La fecha de vigencia del GTO es el 14 de abril de 2025.
Reglas de informes
Según la normativa vigente, las instituciones financieras, incluidos los bancos, deben presentar Informes de Transacciones de Divisas (CTR) cuando aceptan 10.000 dólares o más en efectivo en un solo día. El término “efectivo” suele referirse al dinero. El término “dinero” puede referirse a las monedas y billetes de Estados Unidos y de cualquier otro país. El efectivo también puede incluir ciertos instrumentos monetarios como cheques de caja, giros bancarios, cheques de viajero o giros postales.
Un CTR incluye detalles sobre la persona involucrada en la transacción, incluyendo su nombre, dirección y número de identificación fiscal. También contiene información sobre la fecha, el monto y el tipo de transacción.
Una vez presentado el CTR, FinCEN recopila y mantiene la información, y las agencias policiales autorizadas y otras agencias pueden usarla para investigar y procesar actividades financieras ilícitas.
No es ilegal operar con efectivo, incluso si se trata de una cantidad considerable de dólares. La idea de reportar las grandes transacciones que ingresan al país (mediante el formulario FinCEN 105), se depositan o intercambian en bancos u otras instituciones financieras (mediante el formulario FinCEN 104) o se reciben en el curso de una operación comercial o empresarial (mediante el formulario 8300) es garantizar que esos dólares se declaren y graven correctamente. El dinero “sucio”, es decir, de origen ilegal, es más difícil de circular y cambiar por dinero “limpio” si se declara. De igual manera, es más fácil garantizar que los fondos se declaren a las autoridades fiscales, si corresponde, cuando los contribuyentes saben que el gobierno federal sabe de su existencia.
El umbral de 10,000 dólares, establecido en 1972, nunca se ha ajustado por inflación; si se hubiera ajustado, sería de casi 80,000. Según la Oficina de Responsabilidad Gubernamental (GAO), las instituciones financieras presentaron aproximadamente 167 millones de CTR en los años fiscales 2014-2023; ajustar por inflación habría reducido el número de CTR presentados en al menos un 90% anual desde 2014.
Ese umbral de 10,000 dólares no es un límite mínimo absoluto. Si una institución financiera o un MSB tiene motivos para creer que una transacción fue inusual, incluso si se trata de una cantidad mucho menor, debe presentar un informe de actividades sospechosas (SAR). Esto incluye la estructuración, es decir, la división de transacciones muy grandes en otras más pequeñas. Por ejemplo, si tenía 100,000 en fondos “malos” que quería desechar, en lugar de depositarlos todos de una vez, podría dividirlos en 11 depósitos de 9,091 dólares para evitar ser reportado. Hacerlo con la intención de evadir la denuncia es ilegal.
Personas no bancarizadas
Si bien el objetivo de la GTO supuestamente es atacar a los cárteles (¿quién sabía que los cárteles de la droga dependían de Western Union?), la nueva norma podría atrapar a quienes dependen más de los MSB que de las instituciones financieras tradicionales, incluyendo a quienes no tienen cuenta bancaria. Según la Corporación Federal de Seguro de Depósitos (FDIC), se considera que un hogar no tiene cuenta bancaria si ningún miembro del hogar tiene una cuenta corriente o de ahorros en un banco o cooperativa de crédito. En 2023, el 4,2 % de los hogares estadounidenses (unos 5,6 millones de hogares) no tenían cuenta bancaria.
Las tasas de personas sin acceso a servicios bancarios son más altas para ciertas poblaciones, como los hogares de bajos ingresos y monoparentales. También son más altas para las poblaciones minoritarias, como los hogares de personas negras, hispanas, indígenas estadounidenses o nativas de Alaska, y los hogares de personas en edad laboral con discapacidad. Para los hogares de personas en edad laboral con discapacidad, la tasa de personas sin acceso a servicios bancarios en 2023 fue del 11,2 %, tres veces superior a la de los hogares de personas en edad laboral sin discapacidad. Para los hogares monoparentales, la tasa de personas sin acceso a servicios bancarios fue del 12,3 %, más de cinco veces superior a la de los hogares de parejas casadas con uno o más hijos.
Cuando se preguntó a quienes no tenían cuenta bancaria por qué, la razón más citada fue “No tener suficiente dinero para cumplir con los requisitos de saldo mínimo”. (“Desconfiar de los bancos” fue el segundo).
Controversia
En respuesta al GTO, el grupo de expertos libertario Cato Institute declaró que “este movimiento va en la dirección equivocada”.
La vigilancia financiera ha sido un tema controvertido para los estadounidenses. Los contribuyentes se mostraron reacios cuando la administración Biden decidió reducir los umbrales de declaración para los acuerdos con terceros, también con el argumento de reducir la actividad ilegal. El aumento de la supervisión y la producción de registros relacionados con dichas transacciones preocupó a los defensores de la privacidad y a los profesionales fiscales.
En 2023, el IRS estimó que se podrían enviar hasta 44 millones de formularios 1099-K a los contribuyentes (las proyecciones oficiales del IRS, publicadas en septiembre de 2024, sugirieron que las cifras eran mucho menores debido a la implementación retrasada del umbral de informe de 600 dólares).
Una nueva norma exige la declaración cuando ciertas transacciones financieras alcanzan los 600 dólares. Antes del cambio, el Formulario 1099-K exigía la declaración cuando los pagos totalizaban más de 20,000 dólares y más de 200 transacciones se liquidaban a través de una red de terceros (como PayPal, por ejemplo, una aplicación de pago o una plataforma de comercio electrónico). No se aplica ningún límite a las transacciones con tarjeta de pago; estas incluyen tarjetas de crédito, débito o de valor almacenado, como las tarjetas de regalo.
Tras la indignación pública, el IRS anunció que consideraría el año 2024 como un año de transición adicional (hizo lo mismo en 2023). Como resultado, solo se requerirá la declaración si el contribuyente recibe más de 5,000 dólares, independientemente del número de transacciones en 2024. El valor en dólares se ajustará a 2,500 para las transacciones en 2025, antes de alcanzar el umbral de 600 dólares a partir de 2026.
¿Qué significa?
Hasta el momento, nadie ha dado la voz de alarma sobre el GTO. Esto puede deberse a que no hay mucha gente hablando al respecto. Quienes sí lo hacen, incluido el Instituto Cato, se preocupan por la erosión de las barreras de privacidad. También existe la preocupación de que esto sea solo un primer paso, y que la ampliación de los requisitos de información podría estar en el horizonte para cualquier organización, código postal o área geográfica.
Cuando se le hicieron preguntas específicas sobre la Orden, incluyendo cómo se seleccionaron los códigos postales y el límite y si los requisitos de informes podrían simplemente impulsar más transacciones financieras clandestinas, FinCEN se negó a hacer más comentarios más allá de señalar el comunicado de prensa y la Orden.
La orden se puede leer aquí .
Este artículo fue publicado originalmente por Forbes US.
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Kelly Phillips Erb
Fuente: Forbes